拱墅区 2023 年决算已经杭州市拱墅区人民代表大会常务委员会第二十四次会议审议批准，现公开如下：

关于拱墅区2023年决算草案和2024年

上半年预算执行情况的报告

（2024年8月29日在区一届人大常委会第二十四次会议上）

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府的委托，现将全区2023年决算和2024年上半年预算执行情况向区人大常委会会议报告如下，请予审议。

一、2023年一般公共预算收支决算情况

（一）收入情况

2023年区地方一般公共预算收入调整预算为1975000万元，执行结果如下：全区地方一般公共预算收入1991753万元，完成调整预算的100.8%，比上年增长8.1%（详见表1）。

2023年全区财政总收入3593903万元，比上年增长5.7%。其中，上缴中央两税（增值税、消费税）收入752850万元，上缴所得税收入849300万元。

（二）支出情况

2023年区当年一般公共预算支出调整预算为1100000万元，执行结果如下：区当年一般公共预算支出1098121万元，完成调整预算的99.8%，比上年增长3.7%。

2023年区一般公共预算总支出1322296万元，比上年下降1.5%。其中：①当年一般公共预算支出1098121万元，②上级财政转移支付支出206153万元（详见表6），③上年结转下年使用的项目支出18022万元（详见表2）。

2023年一般公共预算预备费预算15000万元，未安排支出。

（三）结算情况

按现行分税制财政体制结算，结果如下：

一般公共预算转移支付补助收入648166万元，具体为：①上划中央两税返还收入31754万元，②所得税返还收入11581万元，③营改增返还收入151024万元，④上级财政专项补助收入58342万元，⑤一次性均衡性补助收入94000万元，⑥其他体制结算补助收入301465万元。

上解上级支出1593762万元，具体为：①总额分享上解703910万元，②增收上解478944万元，③市属下放企业8%递增上解276917万元，④其他体制上解133991万元。

当年可用资金：2023年全区当年一般公共预算收入合计2639919万元，其中地方一般公共预算收入1991753万元，一般公共预算转移支付补助收入648166万元；当年一般公共预算上解上级支出1593762万元。收支相抵，当年一般公共预算可用资金1046157万元。

（四）平衡情况

收支平衡情况：一般公共预算收入总计1403543万元，其中上年结转资金22971万元，当年一般公共预算可用资金1046157万元，另调入资金273415万元，一般债券收入10000万元、再融资一般债券转贷收入51000万元；一般公共预算支出总计1403543万元，其中一般公共预算总支出1322296万元，一般债券还本支出51000万元，援助其他地区支出7647万元，结转下年22600万元。收支相抵，一般公共预算无结余。截止2023年底全区预算稳定调节基金无结余。

（五）收支决算情况

2023年地方一般公共预算收入1991753万元，完成调整预算的100.8%。

从收入决算的主要科目看（详见表1）：

增值税（50%部分）729661万元，完成调整预算的105.6%。

企业所得税（40%部分）383914万元，完成调整预算的100%。

个人所得税（40%部分）182286万元，完成调整预算的103.6%。

城市维护建设税103138万元，完成调整预算的101.1%。

其他税收收入477142万元，完成调整预算的94.1%。

2023年当年一般公共预算支出1098121万元，完成调整预算的99.8%。

从支出决算的主要科目看（详见表2）：

一般公共服务支出113464万元，完成调整预算的100%。

公共安全支出130766万元，完成调整预算的99.8%。

教育支出325026万元，完成调整预算的99.9%。

科学技术支出80819万元，完成调整预算的99.9%。

文化旅游体育与传媒支出24152万元，完成调整预算的99.8%。

社会保障和就业支出108711万元，完成调整预算的99.7%。

卫生健康支出77961万元，完成调整预算的99.6%。

节能环保支出8726万元，完成调整预算的99.4%。

城乡社区支出170717万元，完成调整预算的99.8%。

农林水支出2261万元，完成调整预算的100%。

商业服务业等支出34476万元，完成调整预算的99.9%。

援助其他地区支出4005万元，完成调整预算的100%。

债务付息支出7400万元，完成调整预算的100%。

从基本支出经济分类情况看：工资福利支出498091万元，商品和服务支出53730万元，对个人和家庭补助支出14822万元，资本性支出1985万元（详见表4）。

2023年，全区行政事业单位财政拨款“三公”经费（因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费）支出合计1523.43万元，其中因公出国（境）费用92.69万元，公务接待费85.66万元，公务用车购置307.21万元，公务用车运行维护费1037.87万元。

二、2023年政府性基金预算收支决算情况

（一）收入情况

2023年区政府性基金预算收入调整预算为2960万元，执行结果如下：当年政府性基金预算收入3623万元（详见表10），完成调整预算的122.4%，比上年下降51.1%。

2023年区政府性基金预算总收入459573万元，其中当年政府性基金预算收入3623万元，专项债券收入351350万元，再融资专项债券转贷收入97000万元，调入债券还本付息等资金7600万元。

（二）支出情况

2023年区政府性基金预算支出调整预算387300万元，执行结果如下：当年政府性基金预算支出386962万元，完成调整预算的99.9%，比上年增长176.5%（详见表11）。

2023年区政府性基金预算总支出612387万元，其中：①当年政府性基金预算支出386962万元，②上级转移支付支出199763万元，③上年结转下年使用的基金支出25662万元。

（三）结算情况

当年可用资金：2023年全区当年政府性基金预算收入合计508831万元，其中区政府性基金预算收入3623万元，政府性基金预算转移支付补助收入505208万元，无上解支出。当年政府性基金预算可用资金508831万元。

（四）平衡情况

收支平衡情况：政府性基金预算收入总计1031549万元，其中上年结转资金66768万元，当年政府性基金预算可用资金508831万元，另调入债券还本付息等资金7600万元，专项债券收入351350万元，再融资专项债券转贷收入97000万元；政府性基金预算支出总计1031549万元，其中政府性基金预算总支出612387万元，专项债券还本支出117520万元，调出至一般公共预算235944万元，结转下年65698万元。收支相抵，政府性基金预算无结余。

三、2023年国有资本经营预算收支决算情况

（一）收入情况

2023年区国有资本经营预算收入调整预算为16273万元，执行结果为16273万元，完成调整预算的100%，比上年增长98.5%（详见表15）。

（二）支出情况

2023年区国有资本经营预算支出调整预算为280万元，执行结果为278万元，完成调整预算的99.3%，比上年下降95.1%（详见表16）。

（三）结算情况

当年可用资金：当年国有资本经营预算收入16273万元，无上级补助收入和上解支出，当年可用资金16273万元。

（四）平衡情况

收支平衡情况：国有资本经营预算收入总计16273万元，其中当年国有资本经营预算可用资金16273万元；国有资本经营预算支出总计16273万元，其中国有资本经营预算支出278万元，调出至一般公共预算15995万元。收支相抵，国有资本经营预算无结余。

四、2023年社会保险基金预算收支决算情况

（一）收入情况

2023年区社会保险基金预算收入调整预算为87300万元，执行结果为87745万元，完成调整预算的100.5%，比上年下降9.1%（详见表19）。

（二）支出情况

2023年区社会保险基金预算支出调整预算为100500万元，执行结果为100171万元，完成调整预算的99.7%，比上年增长9.8%（详见表20）。

（三）结算情况

当年可用资金：当年社会保险基金预算收入87745万元，无上级补助收入和上解支出，当年可用资金87745万元。

（四）平衡情况

收支平衡情况：社会保险基金预算收入总计106367万元，其中上年结转资金18622万元，当年社会保险基金预算可用资金87745万元；社会保险基金预算支出总计106367万元，其中社会保险基金预算支出100171万元，结转下年6196万元。收支相抵，社会保险基金预算无结余。

五、2023年政府债务情况

（一）债务限额情况

2023年地方政府债务限额159.11亿元，其中一般债务限额23.81亿元，专项债务限额135.3亿元。

（二）债务余额情况

2023年年初债务余额125.02亿元。2023年发行政府债券50.94亿元，其中通过省政府代为发行地方政府再融资债券14.8亿元（其中一般债券5.1亿元、专项债券9.7亿元），发行新增地方政府债券36.14亿元（其中一般债券1亿元、专项债券35.14亿元）；偿还到期政府债务16.85亿元，其中筹集资金还本支出2.05亿元，再融资债券还本支出14.8亿元。截止2023年底，全区政府债务余额159.1亿元，其中一般债务余额23.81亿元，专项债务余额135.29亿元。

（三）还本付息情况

2023年地方政府债务还本16.85亿元，付息4.12亿元，其中一般债务还本5.1亿元，付息0.74亿元；专项债务还本11.75亿元，付息3.38亿元。

（四）政府债券资金使用安排及项目实施情况

2023年政府债券资金主要用于教育、棚户区改造、市政和产业园区基础设施等项目（详见表24）。截至2023年底，项目均在实施过程中，尚未竣工。

附表1：2023年一般公共预算收入决算表

附表2：2023年一般公共预算支出决算表

附表3：2023年一般公共预算本级支出决算表

附表4：2023年一般公共预算平衡决算表

附表5：2023年一般公共预算本级基本支出经济分类决算表

附表6：2023年区级部门一般公共预算省市专项转移支付支出决算表

附表7：2023年一般公共预算税收返还和转移支付表

附表8：2023年区本级一般公共预算税收返还和转移支付下达执行表

附表9：2023年转移支付决算情况表

附表10：2023年政府性基金预算收入决算表

附表11：2023年政府性基金预算支出决算表

附表12：2023年政府性基金预算本级支出决算表

附表13：2023年政府性基金预算转移支付表

附表14：2023年区本级政府性基金转移支付下达执行表

附表15：2023年国有资本经营预算收入决算表

附表16：2023 年国有资本经营预算支出决算表

附表17：2023 年国有资本经营预算本级支出决算表

附表18：2023 年国有资本经营预算转移支付表

附表19：2023 年社会保险基金预算收入决算表

附表20：2023 年社会保险基金预算支出决算表

附表21：2023 年地方政府一般债务余额情况表

附表22：2023 年地方政府专项债务余额情况表

附表23：2023 年地方政府债务限额及余额决算情况表

附表24：2023 年地方政府债券使用情况表

附表25：2023 年地方政府债务发行及还本付息情况表

再将全区2024年上半年预算执行情况报告如下：

2024年以来，全区财政工作深入贯彻落实区委、区政府的决策部署，聚焦全区中心工作，坚持稳中求进工作总基调，积极发挥财政职能作用，为全面开创拱墅高质量发展新局面贡献财政力量。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

上半年，全区累计完成地方一般公共预算收入1092956万元，比上年下降16.4%，完成预算的52%。

全区地方一般公共预算收入主要科目完成情况如下：

增值税地方部分343651万元，完成预算的44.6%。

企业所得税地方部分253179万元，完成预算的63.3%。

个人所得税地方部分96801万元，完成预算的50.9%。

城市维护建设税44891万元，完成预算的41.2%。

其他税收290797万元，完成预算的58.5%。

罚没收入16062万元，完成预算的73%，完成进度较快主要是部分案件结案带动上半年收入增长。

行政事业性收费14232万元，完成预算的61.9%。

国有资源有偿使用收入6154万元，完成预算的1025.7%，完成进度快主要是专户利息入库带动。

专项收入（教育费附加等）27189万元,完成预算的30.2%，完成进度慢主要是增值税下降较多，教育费附加等收入相应下降。

（二）一般公共预算支出执行情况

上半年，全区当年一般公共预算支出605353万元，比上年增长7.9%,完成预算的46.8%。

全区当年一般公共预算支出主要科目完成情况如下：

一般公共服务支出51144万元，完成预算的46.2%。

公共安全支出55325万元，完成预算的43.3%。

教育支出203832万元，完成预算的57.7%。

社会保障和就业支出89326万元，完成预算的49%。

卫生健康支出36947万元，完成预算的56.2%。

节能环保支出2634万元，完成预算的42.7%。

城乡社区支出73743万元，完成预算的42.5%。

农林水支出1463万元，完成预算的59.9%。

援助其他地区支出4005万元，完成预算的100%。

债务付息支出3652万元，完成预算的48.7%。

（三）政府性基金预算收支执行情况

上半年，全区政府性基金预算收入4174万元，完成预算的99.4%，完成进度较快主要是各单位上缴利息较多；当年政府性基金预算支出13463万元，完成预算的28.8%，完成进度较慢主要是政府债券利息支出集中在下半年。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

上半年，全区国有资本经营预算收入609万元，完成预算的3.5%，完成进度较慢主要是上缴基数依据区属国企审计报告，收入收缴工作主要在下半年完成；国有资本经营预算支出169万元，完成预算的33.8%，完成进度较慢主要是改制企业人员经费支出等事项一般于下半年支出。

（五）社会保险基金预算收支执行情况

上半年，全区社会保险基金预算收入68818万元，完成预算的66.7%，其中机关事业单位基本养老保险费收入24837万元，财政补助收入43185万元，其他收入796万元；社会保险基金预算支出51355万元，完成预算的49.9%。

二、上半年财政管理工作情况

今年以来，区财政部门在区委、区政府的坚强领导下，聚焦推进三个“一号工程”和“深化改革、强基固本”主题年工作要求，持续推进改革创新，全力抓好财政服务，着力推动财政工作争先创优，作为全省唯一区县同时获评优化政府采购营商环境先进单位、政府采购百强区（市、县）、政府采购先进区（市、县）三项全国荣誉，2023年、2024年连续两年蝉联全省县（市、区）预决算公开度第一，以全市13个县（市、区）第一名的成绩获评全省财政系统管理绩效考评优秀单位、全市财政管理绩效考评优秀单位、全省直达资金工作优秀区县、全省清廉财政建设成绩突出单位等多项荣誉，2023年、2024年连续两年蝉联市财政系统业务、党建比武一等奖。

（一）坚持保障为要，有效夯实财政运行基础

一是强化资金统筹。加快民生转移支付等资金直达共享，坚持在资金统筹谋划、政策研究、项目储备、资金分配、民生投向、执行监管等多领域下功夫。强化集中财力办大事谋划研究，聚焦扩大有效投资、科技创新、先进制造业集群等8大领域，加快“8+4”转移支付资金分配和执行，1-6月支付进度61.3%，有效助力“8+4”政策落地见效。二是抓实组织收入。提早研判收入形势，强化上下联动、部门协同，多举措推动收入入库。坚持放水养鱼，进一步培育夯实优质财源，增强内生动力，着力提高财政收入质量。深化财政、税务、街道联动，高频次开展收入形势研判。加快非税缴库进度，1-6月入库非税收入3.1亿元，完成年初预算的67.3%。三是深化政府过紧日子。健全节约型财政保障机制，2024年公用经费再压减5%。出台《关于2024年持续落实过紧日子进一步严管理稳运行的通知》文件，从行政运行、预算绩效、国有资产等领域细化过紧日子要求，提升过紧日子的刚性约束。设立政府过紧日子“两张清单”，一是负面清单，明确55项过紧日子负面事项，相关部门各司其职、做好监管；二是严控清单，对于信息化建设等事项严格报审后方可实施。

（二）坚持产业为基，聚力增强经济发展动能

一是优化营商环境。承办省市区财政三级联动“阳光政采助民企”活动。集中裁决试点项目入选2024年全国政府采购行政裁决示范点。“政府采购云评审”项目、浙里捐赠“一站式”认定工作列入全省试点。远程异地评审常态化建设、政府采购预警机制建设两项工作纳入市级试点。加快推进政府采购“云评审”省级试点项目，与省内外多地签订异地评标合作协议。积极申报全国政府采购先进监管机构、全国优化政府采购营商环境先进单位。二是强化政策保障。迭代优化财政支持政策体系，统筹财力支持我区“1+4”主导产业和战略性新兴产业发展。协同研究新一轮经济刺激政策、推动经济高质量发展、高水平打造数字新城、支持生命健康产业高层次人才集聚以及直播电商和微短剧产业等涉企政策，加力塑造发展新动能新优势，上半年累计兑现各类政策扶持资金8.33亿元。三是支持产业发展。聚焦五大产业生态圈建设攻坚行动，健全“基金+基地+招商”模式，出台产业基金绩效评价管理办法，提升产业基金可持续运作能力。上半年过会倚锋资本生物医药综合基金、拱墅区首期人才科创基金等子基金项目5个，合计规模30亿元左右，其中区产业基金出资约7亿元。

（三）坚持改革为重，着力提升财政监管成效

一是推动监管提质增效。高质量完成预决算公开监督检查，加强财会监督与其他监督贯通融合，推进财会监督与区人大预算工委、区纪委监委、区审计局等部门协同联动。加强事前绩效评估，持续推进部门整体绩效自评和街道财政运行绩效自评全覆盖，对6个项目开展财政重点绩效评价，探索开展全成本预算绩效管理。成立由区领导牵头、多部门参与的工作专班，统筹协调推进债券项目储备，已申报2024年专项债券项目4个、资金需求5.7亿元，1-6月支出进度100%。出台区级防范化解地方债务风险工作机制，编制防范地方债务风险负面清单，完善新一轮化债方案。二是深化财政管理革新。加快推进政府采购、电子票据等改革举措从便捷服务向增值服务转变，为实施三个“一号工程”提供动力。持续推进预算一体化建设，加强“收支运行智管”应用，推进建立全流程、全链条预警监测体系。建立区领导亲自挂帅的政府投资项目会审机制，对年度政府投资计划进行专题逐项审核，围绕保续建、紧新增的目标统筹安排项目和资金。三是推进国资国企改革。积极推动新一轮国资国企改革，开展街道下属国企清查及部门下属企业清理整合工作。完善2024年度区属国企综合考核实施办法，优化区属国企高质量发展绩效指标考核体系，进一步提升考核精准度。有序推进智慧国资系统开发，基本形成集成数智大屏、数智监管、数智分析和风险预警为一体的智慧型“国资监管大脑”，实现信息实时共享、事项中国股份有限华球体育管理、分析汇总及风险提前预警等功能。

三、下步工作

上半年，在区委区政府的正确领导、区人大的有效监督和区政协的大力支持下，依靠全区上下共同努力，财政工作取得了较好的成绩。但我们也要清醒地认识到，当前经济运行不确定不稳定因素仍然很多。同时，稳经济、保民生、城市建设等方面都需要持续加强资金保障，刚性增支压力明显。后续，我们将紧密围绕区委、区政府的决策部署，全力以赴做好以下工作：

（一）合力攻坚，强化财政收支管理。紧盯收入目标，强化财源培育服务，全面抓实收入管理。关注重点税种、重点行业、重点企业，加强企业走访调研，及时了解企业最新发展中国股份有限华球体育。加大产业扶持政策宣传力度，主动上门送政策、送服务，协助处理企业实际困难。加强向上沟通对接，争取上级在财力补助、库款管理、转移支付等方面加大对我区支持力度，帮助我区防范化解风险。

（二）聚焦产业，放大资金撬动效应。支持主导产业和战略性新兴产业发展，以基金投资促进产业链布局优化及上下游资源整合，充分发挥产业基金的引导、撬动作用。加强与省金控、杭州资本等省市产业投资平台沟通对接，积极争取在基金组建、招商引资、项目投资、产业并购、人才培养等方面的联动协同，下半年争取省科创母基金杭州基金顺利落地拱墅。

（三）开拓创新，深化财政管理改革。深入推进预算一体化建设，有效运用财政数据资源，夯实业务基础。持续推进“云评审”试点项目落地生效，逐步拓展联盟合作圈，完善“云评审”操作指南，提升评审专家、投标企业等采购各方的增值服务事项，持续优化公开透明、公平竞争的政府采购营商环境。扎实做好绿色建材改革第一批试点项目示范验收工作，提升绿色建筑发展质量。

（四）锐意进取，提速国资国企发展。拟定我区国资国企改革深化提升行动实施方案，确定国企改革三年行动计划。持续推进部门下属国企清理整合工作，开展国企虚假贸易、违规担保、问题合同等专项整治，保障国资国企高质量发展。推动国企全面上线应用智慧国资系统，进一步提高国企监管效能、风险预警能力以及数据决策支撑力。

（五）严守底线，提升财政监管能效。加强财会监督，健全财会监督与其他监督协调联动机制，深化全过程预算绩效管理，提升预算绩效管理质效。加强土地出让全过程管理，加快土地出让金回笼，尽力保障资金需求。加强债券“借用管还”全生命周期管理，确保项目收益归集落到实处，防范专项债券到期偿付风险。

政府决算公开补充说明

一、2023年财政转移支付安排

拱墅区无乡镇，无对下转移支付情况。

二、2023年预算绩效管理情况

2023年，拱墅区深入推进预算绩效管理改革，优化财政资金配置，切实提高资金效益。一是积极构建项目协同评价机制。聚焦重大项目全流程管理，构建协同评价机制，加强部门之间协同联动，多维度、多路径开展评价，充分发挥各主体专业优势。协同推进“监督+绩效”，将绩效评价与财会监督同步部署、同时开展，有机融合。联合区人大财经工委开展项目协同监督评价工作，制定协同监督评价试点方案，涵盖项目建设从立项到竣工财务决算全过程；密切交流研判，强化事中配合协作；建立问题整改联合督导机制，切实保障整改落实到位。二是深入推进财政绩效评价。聚焦重大支出政策、重点民生项目、重要资金管理、部门整体和街道财政运行，深入开展财政绩效评价。全年共开展财政绩效评价项目7个，涉及部门和街道7家、财政资金9.18亿元，推动完善制度机制14项。开展2022年度预算项目和部门整体绩效自评，实现预算部门和预算项目自评全覆盖，项目自评实现线上填报；对300余个项目开展绩效自评抽评，对5个项目开展绩效自评实地抽评。三是开展绩效评价管理数智应用。深入推进预算一体化系统预算绩效管理模块建设、部署和应用工作，积极对接上级部门及系统建设团队，深入了解各项业务流程内部机制，及时解决系统运行问题。结合“预算编制-预算执行-预算调整-年终决算”工作环节，同步“目标编制-绩效监控-指标调整-绩效评价”绩效管理流程，结合业务实际编写区级系统操作指南5份。举办预算绩效管理培训会，详细讲解各业务环节的系统操作、申报口径以及审核要求等，有力指导预算单位开展系统应用。

三、2023年重大政策和重点项目绩效执行结果情况

为进一步加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益和效率，对拱墅区地下市政基础设施普查经费项目开展绩效评价。相关情况如下：

（一）项目基本情况

一是项目绩效目标。项目内容为在拱墅区全区范围内开展地下市政基础设施普查，2022年6月底前完成燃气管线普查，2022年10月底前完成地下管线等其他城市地下市政基础设施普查，出具成果。二是项目完成情况。截至2022年底，已完成拱墅区全区范围内的地下管线、地下空间普查。

（二）评价发现的问题

一是项目工作协调不够到位，权属确认工作推进较慢。二是项目前期监管不够到位。三是项目整体质量尚存瑕疵。四是普查成果精度有待提高。五是项目绩效自评质量有待提高。

（三）评价建议

一是完善项目组织协调机制，保障项目顺利推进。二是强化项目监管力度，提高项目完成质量。三是加强项目前期调研，严格项目验收流程。四是加强项目实施现场管理，提高项目效益。五是进一步提高项目全过程预算绩效管理水平。

2023年决算报告和2024半年度预算报告（附件）.pdf